64㎡年輕小夫妻的家，三居改一居，安放屋主的所有喜好！
2023-01-30
出納是做什么的 出納主要做的工作
更新時間：2022-03-18 17:58:58作者：未知
出納的工作內容包括：檢查現(xiàn)金、有價證券及其他貴重物品、辦理各項資金收付業(yè)務，并把當天收到的現(xiàn)金送存銀行，不得坐支現(xiàn)金、每日結出各日記賬余額等，具體如下：
1.上班第一時間，檢查現(xiàn)金、有價證券及其他貴重物品。
2.列明當天應處理的事項，分清輕重緩急，根據(jù)工作時間合理安排。
3.如有特殊情況，應向有關領導及會計主管請示資金安排計劃。
4.按上述程序辦理各項資金收付業(yè)務，并把當天收到的現(xiàn)金送存銀行，不得坐支現(xiàn)金。
5.當天下班前，要完成日記賬的登記。登記日記賬之前，要審核現(xiàn)金收付款憑證及銀行存款收付款憑證。登記日記賬時，應分清現(xiàn)金日記賬還是銀行存款日記賬，避免張冠李戴。每日結出各日記賬余額，以便隨時了解單位資金運作情況，合理調度資金。
6.當天下班前，出納員應進行賬實核對，必須保證現(xiàn)金實有數(shù)與日記賬、總賬相符。收到銀行對賬單的當天，出納員要將銀行存款日記賬與銀行對賬單進行核實，使銀行存款日記賬、總賬與對賬單在進行余額調節(jié)后相符。
7.因特殊事項或情況，造成工作未完成的，應列明未盡事項，留待次日優(yōu)先辦理。
8.根據(jù)單位需要，每天或每周報送一次出納報告。
9.每月終了3日內，出納員應當對其保管的支票、發(fā)票、有價證券，重要結算憑證進行清點，并按順序進行登記核對。