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2023-01-31
海通證券助力華晨債虛假發(fā)行，投行業(yè)務(wù)屢吃罰單
更新時(shí)間：2022-08-24 11:29:19作者：佚名
號(hào)外 吳桐
近日，海通證券收到遼寧證監(jiān)局下發(fā)的警示函，涉及華晨集團(tuán)公司債承銷違規(guī)。
警示函內(nèi)容顯示，海通證券作為華晨汽車集團(tuán)控股有限公司申請(qǐng)公開發(fā)行2019年公司債券（債券簡(jiǎn)稱19華集01）的聯(lián)席主承銷商和公開發(fā)行2020年公司債券（債券簡(jiǎn)稱20華集01）的主承銷商，存在對(duì)承銷業(yè)務(wù)中涉及的部分事項(xiàng)盡職調(diào)查不充分等未履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的情況。
上述行為違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第113號(hào)）第七條的規(guī)定。根據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第五十八條規(guī)定，遼寧證監(jiān)局決定對(duì)海通證券采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。同時(shí)強(qiáng)調(diào)海通證券及相關(guān)人員應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)要求，依法合規(guī)開展債券承銷工作，提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量。
對(duì)于當(dāng)時(shí)的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人楊若冰，遼寧證監(jiān)局認(rèn)為其存在對(duì)承銷業(yè)務(wù)中涉及的部分事項(xiàng)盡職調(diào)查不充分等未履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的情況，同樣也采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。
據(jù)悉，2020年10月，華晨集團(tuán)評(píng)級(jí)突發(fā)債券違約。其2017年非公開發(fā)行公司債券(第二期)到期后并未向相關(guān)賬戶打款。此后，華晨集團(tuán)存量債券觸發(fā)違約。
據(jù)統(tǒng)計(jì)，華晨集團(tuán)此輪違約合計(jì)金額65億元，逾期利息金額合計(jì)1.44億元。不久后，華晨集團(tuán)正式進(jìn)入破產(chǎn)重整程序，證監(jiān)會(huì)也開始對(duì)華晨集團(tuán)展開立案調(diào)查。
調(diào)查結(jié)果顯示，華晨集團(tuán)2017年度、2018年度財(cái)務(wù)報(bào)告等公開發(fā)行公司債券申報(bào)材料構(gòu)成虛假記載。華晨集團(tuán)以該虛假記載的數(shù)據(jù)拿到了證監(jiān)會(huì)下發(fā)的公司債券公開發(fā)行行政許可批復(fù)，并找來了海通證券當(dāng)主承銷商。
在承銷債券時(shí)，券商通常需要對(duì)債券發(fā)行公司進(jìn)行詳盡的事前盡職調(diào)查，結(jié)合發(fā)行人的行業(yè)、業(yè)務(wù)、融資類型等實(shí)際情況，進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、資料分析的一系列活動(dòng)。在此事件中，海通證券并未在盡職調(diào)查中發(fā)現(xiàn)華晨集團(tuán)數(shù)據(jù)造假的情況，這也是其被罰的主要原因。
此外，華晨集團(tuán)也曾有過大量違規(guī)事項(xiàng)，如未及時(shí)披露公司債券評(píng)級(jí)發(fā)生變化、未及時(shí)披露發(fā)生未能清償?shù)狡趥鶆?wù)的情況、未及時(shí)披露涉訴、仲裁情況等。
“華晨債”案屬于欺詐發(fā)行和虛假陳述，涉及違約金額巨大，在此事件中作為主承銷商的海通證券對(duì)承銷業(yè)務(wù)中涉及的部分事項(xiàng)盡職調(diào)查不充分等未履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的情況。
屢受處罰
2021年，海通證券總資產(chǎn)4714.26億元，排名行業(yè)第7；營(yíng)收219.91億元，排名行業(yè)第5；凈利潤(rùn)128.27億元，排名行業(yè)第4。屬于頭部券商。
最近三年來，海通證券保代業(yè)務(wù)遭監(jiān)管的次數(shù)眾多，公司也頻因內(nèi)控合規(guī)問題遭罰。
根據(jù)中國證券業(yè)協(xié)會(huì)官網(wǎng)公布的保薦代表人分類名單C（處罰處分類），海通證券最近三年合計(jì)有18名保代遭監(jiān)管，累計(jì)22次。
1月27日，由于未按照《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商持續(xù)督導(dǎo)工作指引》及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定,海通證券及3名相關(guān)責(zé)任人受到紀(jì)律處分。
3月28日，證監(jiān)會(huì)下發(fā)《關(guān)于對(duì)王行健、張恒采取暫不受理與行政許可有關(guān)文件3個(gè)月措施的決定》。該文件顯示，由海通證券保薦人王行健、張恒保薦的深圳市新星輕合金材料股份有限公司可轉(zhuǎn)債項(xiàng)目，發(fā)行人證券發(fā)行上市當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤(rùn)比上年下滑50%以上。
6月10日，證監(jiān)會(huì)發(fā)布了關(guān)于對(duì)海通證券股份有限公司采取責(zé)令改正措施的決定。公告顯示因?yàn)榫惩庾庸緲I(yè)務(wù)違規(guī)，海通證券被證監(jiān)會(huì)采取責(zé)令改正措施，時(shí)任業(yè)務(wù)分管副總?cè)闻炫c合規(guī)總監(jiān)王建業(yè)被監(jiān)管談話。
加上此次遼寧證監(jiān)局的處罰，僅2022年來海通證券就已被監(jiān)管部門處罰4次。
在今年以前，海通證券也屢次收到監(jiān)管罰單，并被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。違規(guī)由債券、IPO一路涉及至財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)。
2020年9月18日，證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)發(fā)布公告稱，海通證券在保薦中國天楹股份有限公司(下稱中國天楹)申請(qǐng)公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券過程中，對(duì)中國天楹及其子公司涉及重大訴訟標(biāo)的金額占申請(qǐng)人凈資產(chǎn)的比例計(jì)算錯(cuò)誤，與實(shí)際情況存在重大差異等，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)海通證券及相關(guān)責(zé)任人韓麗、金天采取出具警示函的行政監(jiān)督管理措施。
2020年12月30日，證監(jiān)會(huì)再度發(fā)布了對(duì)海通證券及保薦代表人曾軍、周威采取出具警示函監(jiān)管措施的決定。經(jīng)調(diào)查，證監(jiān)會(huì)發(fā)現(xiàn)海通證券在保薦四方光電股份有限公司（下稱四方光電）首次公開發(fā)行股票并上市過程中，在首次提交的保薦工作報(bào)告等材料中未披露四方光電實(shí)際控制人熊友輝涉嫌行賄的事項(xiàng)。
2021年9月8日，證監(jiān)會(huì)發(fā)布公告，因海通證券在開展西南藥業(yè)股份有限公司（現(xiàn)奧瑞德光電股份有限公司）財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的持續(xù)督導(dǎo)工作期間未勤勉盡責(zé)，涉嫌違法違規(guī)，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)海通證券進(jìn)行立案并調(diào)查相關(guān)情況。