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2023-01-31
最后五年，養(yǎng)老保險交最高檔更劃算？
更新時間：2022-10-31 10:32:54作者：智慧百科
作者| 貓妹
來源| 大貓好規(guī)劃
一個朋友，聽說社?！白詈笪迥杲蛔罡邫n劃算”，眼瞅著自己離法定退休年齡也近了，就琢磨著把自己的社保檔次提一提。
但從最低檔提到最高檔，一年下來，要多交好多錢。
她又有點猶豫。
于是找貓妹求證，到底有沒有這回事兒。
貓妹也是第一次聽到這個說法，就琢磨了一下這件事兒。
首先，咱們先來說說，社保繳費檔次調整是怎么回事兒。
社保，主要分職工社保（含靈活就業(yè)人員社保）和居民社保。
除此之外各地的情況不同，還有一些小眾的社保，比如什么兵團啊、農墾之類的，就不在討論范圍了。
職工社保，理論上不存在按什么檔次繳費這回事兒。
因為職工社保是按照個人的工資水平來交社保的。
除非工資水平特別高的（超過三倍繳費基數(shù)）和特別低的（低于繳費基數(shù)），按照封頂線或最低線來交社保，絕大部分人的社保交多少，還是取決于工資水平。
工資就那么多，是多交點還是少交點，個人其實沒有選擇的余地。
但現(xiàn)在有一種情況比較特殊，那就是靈活就業(yè)人員社保。
靈活就業(yè)人員社保是一種特殊的職工社保，所有的費用（單位繳納部分+個人繳納部分）由參保人員自己繳納，但達到法定退休年齡后享受的養(yǎng)老、醫(yī)療待遇是和職工社保一樣的。
在繳費上標準上，靈活就業(yè)人員社保比較靈活，參保人可以在60%-300%的繳費檔次之間自主選擇。
城鄉(xiāng)居民社保，也是參保人員自己繳納（國家給一些補貼），享受的待遇要比職工社保弱。
在養(yǎng)老保險的繳費上，有較大的靈活度，交的多的領的多，交的少的領的少，但繳納也有上限和下限。
所以，能調整繳費檔次的，只有靈活就業(yè)人員社保和城鄉(xiāng)居民社保。
貓妹這個朋友，正在交的是北京靈活就業(yè)人員社保。
接著，咱們來說說，退休后養(yǎng)老保險領多少錢，跟哪些因素有關系。
職工養(yǎng)老的養(yǎng)老金是由基礎養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金兩部分組成。
基礎養(yǎng)老金=(全省上年度在崗職工月平均工資+本人指數(shù)化月平均繳費工資)÷2×繳費年限×1%=全省上年度在崗職工月平均工資(1+本人平均繳費指數(shù))÷2×繳費年限×1%
個人賬戶養(yǎng)老金=個人賬戶儲存額÷計發(fā)月數(shù)(50歲為195、55歲為170、60歲為139)
從公式可以看出，能影響?zhàn)B老金數(shù)額的因素有這么幾個。
1、繳費年限
毋庸置疑的，肯定是繳費年限越久，領的越多，因為一方面會增加個人賬戶的余額，另一方面會提升基礎養(yǎng)老金的“繳費年限”系數(shù)。
2、全省上年度在崗職工月平均工資
這個金額非常非常關鍵，但這不是個人決定的，它取決于我們每個人所在城市的發(fā)展水平，大城市的養(yǎng)老金高，很大程度上就高在這個平均工資的水平。
3、本人平均繳費指數(shù)
這是一個平均值。它由參保人每年的繳費基數(shù)除以當?shù)厣弦荒甑穆毠て骄べY，得出繳費當年的繳費工資指數(shù)，等到退休時，把每年的繳費工資指數(shù)相加，然后再除以實際繳費年限，得到的平均數(shù)。
所以，平時的繳費基數(shù)越高，本人平均繳費指數(shù)越大。
4、個人賬戶儲存額
職工養(yǎng)老保險是單位和個人一起交，單位交的是繳費基數(shù)×12%（各地有不同）、個人交繳費基數(shù)×8%，個人交的部分進入個人賬戶。
2006年以前，是個人交的11%，加上單位交的劃一部分進入個人賬戶。
這些錢，再加上利息，就構成了個人賬戶儲存額。
所以，總結一下，養(yǎng)老金想領多一點，無非是這么幾個法子：
1、在大城市交
2、多交幾年
3、繳費基數(shù)盡可能高一點
“最后五年交最高檔”，能改變的就是繳費基數(shù)。
繳費基數(shù)提高了，一方面進入個人賬戶的金額多了，另一方面也會提高本人平均繳費指數(shù)，兩個系數(shù)都提升了，肯定養(yǎng)老金領的就多了。
假設兩個人都只打算交15年養(yǎng)老保險：
A. 前10年，按照最低檔，60%交，那么前10年的繳費指數(shù)都是0.6，最后5年，按照最高檔，300%交，那么后5年的繳費指數(shù)都是6，最后平均下來，A的本人平均繳費指數(shù)為（0.6×10＋3×5）÷15=1.4；
B. 如果15年一直都按照最低檔60%交，那么退休時本人平均繳費指數(shù)為0.6。
基礎養(yǎng)老金=全省上年度在崗職工月平均工資(1+本人平均繳費指數(shù))÷2×繳費年限×1%
把1.4和0.6分別代入上面這個公式，A的基礎養(yǎng)老金會是B的1.5倍。
個人賬戶養(yǎng)老金，其實就是看個人交的多少了。
A的個人賬戶里的錢是B的1.4÷0.6≈1.67倍。
所以，A交的多，領的就更多。
但貓妹沒太想明白的是，為什么偏偏是“最后五年”交最高檔才“劃算”。
因為從養(yǎng)老金計算可以看出來，提高個人繳費金額，雖然基礎養(yǎng)老金也會提高，但并沒有讓基礎養(yǎng)老金等比例提升。
A交的錢是B的1.67倍，但A的基礎養(yǎng)老金只是B的1.5倍，所以如果只是從“劃算”這個角度來說，那肯定是按照最低檔交最“合適”。
一個朋友問，會不會是受利息的影響，錢進了賬戶，沒多少利息，那莫不如臨近退休那幾年交，讓資金效用最大化？
這……可能是個誤會。
大家知道現(xiàn)在個人賬戶的利息有多高嗎？
2016年~2021年的個人賬戶記賬利率，分別為：8.31%、7.12%、8.29%、7.61%、6.04%、6.69%、6.12%。
是不是相當?shù)目梢粤耍棵霘⒑芏嗳说睦碡斒找媛拾伞?br/>所以，這個理由也不成立。
貓友中如果有明白人，歡迎留言給貓妹講講啊。