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2023-01-31
麥高證券被罰慘了！原董事長、總經(jīng)理、多位高管罰了個(gè)遍
更新時(shí)間：2023-01-21 19:53:12作者：智慧百科
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發(fā)生了什么？麥高證券（原網(wǎng)信證券）一天接了10張罰單。
1月20日，遼寧證監(jiān)局一連發(fā)了10張罰單，全部針對網(wǎng)信證券此前的高管。網(wǎng)信證券原董事長、總經(jīng)理等均被15年內(nèi)禁止進(jìn)入行業(yè)任高管職位。網(wǎng)信證券其他數(shù)位副總裁以及相關(guān)部門業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人也被禁入5年、10年或者15年等。
經(jīng)查，網(wǎng)信證券因凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合規(guī)定，被證監(jiān)局采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施，公司在規(guī)定期限內(nèi)未改正，且已危害公司穩(wěn)定運(yùn)行。未配備充足、適當(dāng)?shù)暮弦?guī)管理人員，發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)未及時(shí)報(bào)告，造成重大風(fēng)險(xiǎn)。債券交易業(yè)務(wù)存在重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，部門管理混亂，未建立有效監(jiān)督制衡機(jī)制，對債券交易人員管理存在重大漏洞，未核實(shí)真實(shí)交易對手身份，簽訂“抽屜協(xié)議”規(guī)避監(jiān)管要求，給公司造成重大損失，危及公司安全穩(wěn)定。
據(jù)了解，在2018年之前，網(wǎng)信證券因部分業(yè)務(wù)形成大幅虧損，嚴(yán)重資不抵債，面臨破產(chǎn)。2019年5月網(wǎng)信證券被遼寧證監(jiān)局接管。2021年7月，網(wǎng)信證券走上破產(chǎn)重整之路。2022年3月，指南針投入15億元對網(wǎng)信證券重整，并取得100%股權(quán)。2023年1月，網(wǎng)信證券更名麥高證券。
01
時(shí)任董事長、總經(jīng)理均被行業(yè)禁入15年
處罰書顯示，經(jīng)查，網(wǎng)信證券存在以下問題：
一是公司董事會未對公司債券交易業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)核算、資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)的合規(guī)管理制度進(jìn)行實(shí)質(zhì)審查，未定期評估合規(guī)管理的有效性。上述情況違反了《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》（證監(jiān)會令第133號，下稱《合規(guī)管理辦法》）第七條第一項(xiàng)、第六項(xiàng)的規(guī)定，劉平作為時(shí)任公司董事長對此負(fù)有直接責(zé)任。 二是公司因凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合規(guī)定，被證監(jiān)局采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施，公司在規(guī)定期限內(nèi)未改正，且已危害公司穩(wěn)定運(yùn)行。上述情況違反了《中華人民共和國證券法》第一百四十條第一款的規(guī)定，劉平作為時(shí)任公司董事長對此負(fù)有直接責(zé)任。
證監(jiān)局稱，按照《中華人民共和國證券法》第一百四十條第一款第六項(xiàng)和《合規(guī)管理辦法》第三十二條第一款的規(guī)定，決定認(rèn)定劉平為不適當(dāng)人選，自決定書作出之日起15年內(nèi)不得擔(dān)任證券公司董事、監(jiān)事、高級管理人員和分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人職務(wù)或者實(shí)際履行上述職務(wù)。
麥高證券時(shí)任總經(jīng)理也受到了處罰。
處罰書顯示，經(jīng)查，網(wǎng)信證券存在以下問題：
一是公司債券交易業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)核算、資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)未建立有效的合規(guī)組織架構(gòu)，未配備充足、適當(dāng)?shù)暮弦?guī)管理人員，發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)未及時(shí)報(bào)告，造成重大風(fēng)險(xiǎn)。上述問題違反了《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》（證監(jiān)會令第133號，以下簡稱《合規(guī)管理辦法》）第九條第一項(xiàng)、第二項(xiàng)，王媖作為時(shí)任公司總經(jīng)理對此負(fù)有直接責(zé)任。 二是公司因凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合規(guī)定，被采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施，公司在規(guī)定期限內(nèi)未改正，且已危害公司穩(wěn)定運(yùn)行。上述問題違反了《中華人民共和國證券法》第一百四十條第一款的規(guī)定，王媖作為時(shí)任公司總經(jīng)理對此負(fù)有直接責(zé)任。
證監(jiān)局稱，按照《中華人民共和國證券法》第一百四十條第一款第六項(xiàng)和《合規(guī)管理辦法》第三十二條第一款的規(guī)定，決定認(rèn)定王媖為不適當(dāng)人選，自決定書作出之日起15年內(nèi)不得擔(dān)任證券公司董事、監(jiān)事、高級管理人員和分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人職務(wù)或者實(shí)際履行上述職務(wù)。
02
財(cái)務(wù)核算合規(guī)管理不到位
處罰書顯示，經(jīng)查，網(wǎng)信證券存在以下問題：公司開展的買斷式回購交易業(yè)務(wù)未按《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第22號——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》（財(cái)會〔2006〕3號）第二十四條、第二十五條、第三十二條、第三十三條、第三十八條及《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第23號——金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移》（財(cái)會〔2006〕3號）第十一條的規(guī)定進(jìn)行核算，網(wǎng)信證券在買斷式回購交易賣出債券時(shí)終止確認(rèn)了其所賣出回購的金融資產(chǎn)，且未就其承擔(dān)的回購義務(wù)確認(rèn)相應(yīng)的金融負(fù)債，也未在年末計(jì)提利息、公允價(jià)值變動損益，反映出公司財(cái)務(wù)核算工作合規(guī)管理責(zé)任落實(shí)不到位，合規(guī)管理程序不完善。
上述情況違反了《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》（證監(jiān)會令第133號，以下簡稱《合規(guī)管理辦法》）第九條第一項(xiàng)、第二項(xiàng)的規(guī)定，張家軍作為時(shí)任公司具體分管財(cái)務(wù)工作的副總經(jīng)理，對此負(fù)有直接責(zé)任。
證監(jiān)局稱，按照《合規(guī)管理辦法》第三十二條第一款的規(guī)定，決定認(rèn)定張家軍為不適當(dāng)人選，自決定書作出之日起10年內(nèi)不得擔(dān)任證券公司董事、監(jiān)事、高級管理人員和分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人職務(wù)或者實(shí)際履行上述職務(wù)。
與此同時(shí)，艾中華作為時(shí)任公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人對此負(fù)有責(zé)任。按照《合規(guī)管理辦法》第三十二條第一款的規(guī)定，證監(jiān)局決定認(rèn)定艾中華為不適當(dāng)人選，自決定書作出之日起15年內(nèi)不得擔(dān)任證券公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人或者實(shí)際履行上述職務(wù)。
03
違法違規(guī)行為未及時(shí)報(bào)告
經(jīng)查，在張松啟擔(dān)任網(wǎng)信證券合規(guī)總監(jiān)期間：對公司債券交易業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)核算、資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)的合規(guī)性審查、監(jiān)督和檢查不到位，對公司存在的違法違規(guī)行為未及時(shí)向公司董事會報(bào)告，也未督促公司及時(shí)向證監(jiān)局報(bào)告。上述問題違反了《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》（證監(jiān)會令第133號，以下簡稱《合規(guī)管理辦法》）第十一條第一款、第十三條第一款和第十五條第二款的規(guī)定，張松啟作為時(shí)任公司合規(guī)總監(jiān)對此負(fù)有直接責(zé)任。
證監(jiān)局稱，按照《合規(guī)管理辦法》第三十三條的規(guī)定，決定認(rèn)定張松啟為不適當(dāng)人選，自決定書作出之日起10年內(nèi)不得擔(dān)任證券公司董事、監(jiān)事、高級管理人員和分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人職務(wù)或者實(shí)際履行上述職務(wù)。
04
簽訂“抽屜協(xié)議”規(guī)避監(jiān)管要求
網(wǎng)信證券債券交易業(yè)務(wù)存在重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，部門管理混亂，未建立有效監(jiān)督制衡機(jī)制，對債券交易人員管理存在重大漏洞，未核實(shí)真實(shí)交易對手身份，簽訂“抽屜協(xié)議”規(guī)避監(jiān)管要求，給公司造成重大損失，危及公司安全穩(wěn)定。上述問題違反了《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》（證監(jiān)會令第133號，以下簡稱《合規(guī)管理辦法》）第九條第一項(xiàng)、第二項(xiàng)的規(guī)定，賈向安作為時(shí)任公司分管債券交易業(yè)務(wù)的副總經(jīng)理負(fù)有直接責(zé)任。
證監(jiān)局稱，按照《合規(guī)管理辦法》第三十二條第一款的規(guī)定，決定認(rèn)定賈向安為不適當(dāng)人選，自決定書作出之日起10年內(nèi)不得擔(dān)任證券公司董事、監(jiān)事、高級管理人員和分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人職務(wù)或者實(shí)際履行上述職務(wù)。
05
債券交易存重大合規(guī)風(fēng)控風(fēng)險(xiǎn)
網(wǎng)信證券債券交易業(yè)務(wù)存在重大合規(guī)風(fēng)控風(fēng)險(xiǎn)，債券交易合規(guī)制度不健全，通過“抽屜協(xié)議”開展債券交易，為他人參與債券交易提供便利，規(guī)避內(nèi)控與監(jiān)管。上述問題違反了《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》（證監(jiān)會令第133號，以下簡稱《合規(guī)管理辦法》）第十條第一款、第二款的規(guī)定，徐軍作為時(shí)任固定收益部業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人對此負(fù)有責(zé)任。
按照《合規(guī)管理辦法》第三十二條第一款的規(guī)定，證監(jiān)局決定認(rèn)定徐軍為不適當(dāng)人選，自決定書作出之日起15年內(nèi)不得擔(dān)任證券公司債券交易業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人或者實(shí)際履行上述職務(wù)。
與此同時(shí)，段崴作為時(shí)任固定收益部業(yè)務(wù)二部負(fù)責(zé)人對此負(fù)有責(zé)任，盧玉紅作為時(shí)任固定收益部業(yè)務(wù)三部負(fù)責(zé)人對此負(fù)有責(zé)任。按照《合規(guī)管理辦法》第三十二條第一款的規(guī)定，證監(jiān)局決定認(rèn)定段崴、盧玉紅為不適當(dāng)人選，自決定書作出之日起15年內(nèi)不得擔(dān)任證券公司債券交易業(yè)務(wù)相關(guān)職務(wù)或者實(shí)際履行上述職務(wù)。
06
對投資標(biāo)的真實(shí)性核查不足
經(jīng)查，網(wǎng)信證券存在以下問題：一是對投資標(biāo)的真實(shí)性核查不足，盡職調(diào)查缺失；二是信息披露不及時(shí)。上述問題違反了《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會令第93號）第三條第一款、第四十條的規(guī)定，李亞平作為時(shí)任資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)人對此負(fù)有責(zé)任。
按照《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會令第93號）第五十六條第一款的規(guī)定，證監(jiān)局決定認(rèn)定李亞平為不適當(dāng)人選，自決定書作出之日起5年內(nèi)不得擔(dān)任證券公司資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)人職務(wù)或者實(shí)際履行上述職務(wù)。
07
連續(xù)六年財(cái)報(bào)虛假
去年7月，證監(jiān)會官網(wǎng)掛出過針對網(wǎng)信證券及時(shí)任總經(jīng)理、5名責(zé)任人的行政處罰決定書。因在2012-2017年向證監(jiān)會報(bào)送的年度報(bào)告財(cái)務(wù)報(bào)告中多個(gè)科目金額虛假，存在虛增、虛減利潤總額的情況，證監(jiān)會對網(wǎng)信證券給予警告，并處30萬元的罰款。
此外，時(shí)任董事長、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、合規(guī)總監(jiān)、分管債券交易業(yè)務(wù)的副總經(jīng)理5人均被警告，分別處以3萬元、2萬元罰款不等。
行政處罰決定書顯示，2012年至2017年，網(wǎng)信證券對其買斷式回購交易業(yè)務(wù)未按《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第22號——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》及《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第23號——金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移》的規(guī)定進(jìn)行核算。
網(wǎng)信證券在買斷式回購交易賣出債券時(shí)終止確認(rèn)了其所賣出回購的金融資產(chǎn)，且未就其承擔(dān)的回購義務(wù)確認(rèn)相應(yīng)的金融負(fù)債，也未在年末計(jì)提利息、公允價(jià)值變動損益。
在此情況下，網(wǎng)信證券在其向證監(jiān)會報(bào)送的2012年至2017年年度報(bào)告財(cái)務(wù)報(bào)表中金融資產(chǎn)、金融負(fù)債，公允價(jià)值變動損益、財(cái)務(wù)費(fèi)用、投資收益、利潤總額等科目金額虛假，且虛假金額持續(xù)擴(kuò)大。在2017年，網(wǎng)信證券虛增利潤總額已達(dá)到31.25億元。
對于該違法事實(shí)，有網(wǎng)信證券2012年至2017年年度報(bào)告、財(cái)務(wù)資料、公司內(nèi)部相關(guān)制度、相關(guān)債券交易明細(xì)、相關(guān)債券業(yè)務(wù)結(jié)算數(shù)據(jù)、相關(guān)債券估值數(shù)據(jù)、相關(guān)債券回購交易主協(xié)議、相關(guān)情況說明、相關(guān)合同、相關(guān)銀行賬戶資料、銀行流水、相關(guān)人員詢問筆錄等證據(jù)證明，足以認(rèn)定。
來源：券商中國（ID: quanshangcn）